2019年企業(yè)債券評(píng)級(jí)的基本程序是怎樣的?發(fā)行公司債券須要向誰(shuí)申請(qǐng)?

　　政府、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)等直接向社會(huì)借債籌借資金時(shí)，向投資者發(fā)行，同時(shí)承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。債券的本質(zhì)是債的證明書(shū)，具有法律效力。

　　陳峰律師，揚(yáng)州法律顧問(wèn)律師，現(xiàn)執(zhí)業(yè)于江蘇大揚(yáng)律師事務(wù)所，長(zhǎng)期致力于多層次公司法務(wù)法律服務(wù)及公司法務(wù)訴訟代理，而且也具有豐富的法律操作實(shí)踐經(jīng)歷，憑著堅(jiān)持“法律至上、客戶至上”的執(zhí)業(yè)理念，聞道有先后，術(shù)業(yè)有專攻，專業(yè)功底扎實(shí)，工作態(tài)度認(rèn)真，是您信心的保證。贏得了廣大委托人的信任，加上不余遺力維護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益的辦案風(fēng)格，贏得了諸多好評(píng)。

企業(yè)債券評(píng)級(jí)的基本程序是怎樣的?

　　(一)發(fā)行企業(yè)提出評(píng)級(jí)申請(qǐng)

　　債券的評(píng)級(jí)首先應(yīng)由發(fā)行企業(yè)或其代理機(jī)構(gòu)向債券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提出正式的評(píng)級(jí)申請(qǐng)，并為接受評(píng)級(jí)審查提供有關(guān)資料。

　　有關(guān)資料包括：企業(yè)概況;財(cái)務(wù)狀況與計(jì)劃;長(zhǎng)期債務(wù)與自有資本的結(jié)構(gòu);債券發(fā)行概況等。

　　申請(qǐng)?jiān)u估的企業(yè)應(yīng)與評(píng)估機(jī)構(gòu)簽訂委托評(píng)級(jí)協(xié)議書(shū)。在委托協(xié)議書(shū)中要寫明評(píng)估的內(nèi)容、評(píng)估時(shí)間、評(píng)估費(fèi)用的計(jì)算方式和支付方式等基本內(nèi)容。

　　(二)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)定債券等級(jí)

　　債券評(píng)估機(jī)構(gòu)接受申請(qǐng)后，組織由產(chǎn)業(yè)研究專家、財(cái)務(wù)分析專家及有關(guān)經(jīng)濟(jì)專家組成的評(píng)級(jí)工作小組，對(duì)有關(guān)資料進(jìn)行調(diào)查、審查，并與發(fā)行企業(yè)座談，以便深入分析，然后擬出草案提交評(píng)級(jí)委員會(huì)。評(píng)級(jí)委員會(huì)經(jīng)過(guò)討論，通過(guò)投票評(píng)定債券的等級(jí)。評(píng)定后向社會(huì)公告其債券級(jí)別。

　　(三)評(píng)估機(jī)構(gòu)跟蹤檢查

　　債券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定發(fā)行企業(yè)的債券等級(jí)之后，還要對(duì)發(fā)行企業(yè)從債券發(fā)售直至清償?shù)恼麄€(gè)過(guò)程進(jìn)行跟蹤調(diào)查，并定期審查，以確定是否有必要修正已發(fā)行、流通債券的原定等級(jí)。

　　如果發(fā)行企業(yè)的信用、經(jīng)營(yíng)等情況發(fā)生了較大的變化，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要時(shí)，將作出新的評(píng)級(jí)，根據(jù)具體情況調(diào)高或調(diào)低原定的債券等級(jí)，通知發(fā)行企業(yè)并予以公告。

發(fā)行公司債券須要向誰(shuí)申請(qǐng)?

　　依據(jù)我國(guó)證券法的規(guī)定，公司以行債券的時(shí)候，需要向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，證券管理部門核準(zhǔn)后才能發(fā)行。

　　《中華人民共和國(guó)證券法》

　　第十六條　公開(kāi)發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　(1)股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬(wàn)元;

　　(2)累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的百分之四十;

　　(3)最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息;

　　(4)籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策;

　　(5)債券的利率不超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平;

　　(6)國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。

　　公開(kāi)發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。

　　上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，除應(yīng)當(dāng)符合第一款規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合本法關(guān)于公開(kāi)發(fā)行股票的條件，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。

　　陳峰律師 江蘇揚(yáng)州知名律師，承辦公司法務(wù)案例近千件,經(jīng)驗(yàn)豐富，在辦理案件中可以快速找到使案件得到正確解決的法律關(guān)系的切入點(diǎn)，使案件解決的結(jié)果符合法律公正本意，并且使當(dāng)事人的合法利益得到最大的保護(hù)。