發(fā)行債券的程序主要有哪些？公司債券發(fā)行的程序是怎樣的？

　　陳峰律師，揚(yáng)州法律顧問律師，現(xiàn)執(zhí)業(yè)于江蘇大揚(yáng)律師事務(wù)所，執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富，責(zé)任心強(qiáng)，能夠熟練運(yùn)用法律知識和訴訟技巧切實(shí)維護(hù)委托人的合法權(quán)益。多年執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)的積累，法學(xué)理論知識不斷強(qiáng)制，案件處理各項(xiàng)技巧不斷提升，把委托人的事當(dāng)做自己的事，把自己的專業(yè)素養(yǎng)運(yùn)用到案件代理過程中實(shí)現(xiàn)委托人的合法權(quán)益，全心全意為客戶提供優(yōu)質(zhì)高效的法律服務(wù)。

發(fā)行債券的程序主要有哪些？

我們都知道，任何事物的發(fā)展都必須經(jīng)歷一個過程，企業(yè)或公司發(fā)行債券也不例外，需要經(jīng)過一些程序，方可發(fā)行入市。而發(fā)行的債券多種多樣，發(fā)行債券的程序也各不相同，為您整理，一般有主要以下一些程序：

發(fā)行公司債券的主要程序有：

1、作出決議或決定

股份有限公司、有限公司發(fā)行公司債券，由董事會制訂方案，股東會作出決議;國有獨(dú)資公司發(fā)行公司債券，應(yīng)由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門作出決定。

2、申請發(fā)行

公司在作出發(fā)行公司債券的決議或者決定后，必須依照公司法規(guī)定的條件，向國務(wù)院授權(quán)的部門提交規(guī)定的申請文件，報請批準(zhǔn)，所提交的申請文件，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。向國務(wù)院授權(quán)的部門提交的申請文件包括：公司登記證明、公司章程。公司債券募集辦法、資產(chǎn)評估報告和驗(yàn)資報告。

3、發(fā)行公司債券的批準(zhǔn)

國務(wù)院授權(quán)的部門依照法定條件負(fù)責(zé)批準(zhǔn)公司債券的發(fā)行，該部門應(yīng)當(dāng)自受理公司債券發(fā)行申請文件之日起三個月內(nèi)作出決定;不予審批的，應(yīng)當(dāng)作出說明。

4、公告募集辦法

發(fā)行公司債券申請經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告?zhèn)技k法;在募集辦法中應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：

公司名稱;

債券總額和債券的票面金額;

債券的利率;

還本付息的期限和方式;

債券發(fā)行的起止日期;

公司凈資產(chǎn)額;

已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額;

公司債券的承銷機(jī)構(gòu)。

5、公司債券的載明事項(xiàng)

公司發(fā)行公司債券，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利率、償還期限等事項(xiàng)，并由董事長簽名，公司蓋章。

6、公司債券存根簿

公司發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)置備公司債券存根簿。發(fā)行記名公司債券的，應(yīng)當(dāng)在公司債券存根簿上載明下列事項(xiàng)：

債券持有人的姓名或者名稱及住所;

債券持有人取得債券的日期及債務(wù)的編號;

債券總額，債券的票面金額，債券的利率，債券的還本付息的期限和方式;

債券的發(fā)行日期。

7、發(fā)行中不當(dāng)行為的糾正

國務(wù)院授權(quán)的部門對已作出的審批公司債券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷;尚未發(fā)行的，停止發(fā)行;已經(jīng)發(fā)行公司債券的，發(fā)行的公司應(yīng)當(dāng)向認(rèn)購人退還所繳股款并加算銀行同期存款利息。

綜上所訴，發(fā)行債券的程序一般要經(jīng)過7個程序，每個程序都必不可少，這些程序都關(guān)系到企業(yè)或公司能否發(fā)行債券。根據(jù)法律法規(guī)，只要在發(fā)行債券程序中出現(xiàn)任何的違反法法規(guī)的行為，一律不得發(fā)行。以上內(nèi)容希望對您有所幫助。

公司債券發(fā)行的程序是怎樣的？

在金融市場中，就像股份有限公司需要發(fā)行股票一樣，證券公司也需要發(fā)行相應(yīng)的公司債券，以此來讓投資者進(jìn)行投資。我們知道不管是股份有限公司，還是證券公司發(fā)行相應(yīng)的股票或債券都是有一定的流程的。但是你知道公司債券發(fā)行的程序是怎樣的嗎下面由為大家進(jìn)行解答。

公司債券發(fā)行的程序

依照我國公司法的規(guī)定，公司發(fā)行公司債券應(yīng)按下列程序進(jìn)行。

1、作出決議或決定。

股份有限公司、有限公司發(fā)行公司債券，要由董事會制訂發(fā)行公司債券的方案，提交股東會審議作出決議。國有獨(dú)資公司發(fā)行公司債券，由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門作出決定。

2、提出申請。

公司應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券管理部門提出發(fā)行公司債券的申請，并提交下列文件:

公司登記證明;

公司章程;

公司債券募集辦法;

資產(chǎn)評估報告和驗(yàn)資報告。

3、經(jīng)主管部門批準(zhǔn)。

國務(wù)院證券管理部門對公司提交的發(fā)行公司債券的申請進(jìn)行審查，對符合公司法規(guī)定的，予以批準(zhǔn);對不符合規(guī)定的不予批準(zhǔn)。

4、與證券商簽訂承銷協(xié)議。

5、公告公司債券募集方法。

發(fā)行公司債券的申請批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告公司債券募集辦法。公司債券募集辦法應(yīng)當(dāng)載明下列主要事項(xiàng):

公司名稱;

債券總額和債券的票面金額;

債券的利率;

還本付息的期限和方式;

債券發(fā)行的起止日期;

公司凈資產(chǎn)額;

已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額;

公司債券的承銷機(jī)構(gòu)。發(fā)行公告上還應(yīng)載明公司債券的發(fā)行價格和發(fā)行地點(diǎn)。

6、認(rèn)購公司債券。

社會公眾認(rèn)購公司債券的行為稱為應(yīng)募，應(yīng)募的方式可以是先填寫應(yīng)募書，而后履行按期繳清價款的義務(wù)，也可以是當(dāng)場以現(xiàn)金支付購買。當(dāng)認(rèn)購人繳足價款時，發(fā)行人負(fù)有在價款收訖時交付公司債券的義務(wù)。

通過上述的介紹，相信大家對公司債券發(fā)行的程序已經(jīng)有所了解，由此可知，證券公司發(fā)行公司債券國家對其是有嚴(yán)格的規(guī)定的。在符合國家法律法規(guī)的情況下，還要經(jīng)過相關(guān)部門的審查，而且只有審核通過，才能進(jìn)行接下來的程序，不然將不能發(fā)行公司債券，也就意味著不能獲得投資。