2019年企業(yè)債券發(fā)行程序是怎樣的?公司債券上市發(fā)行的程序是什么?

　　采用發(fā)行債券的方式進(jìn)行融資，其好處在于還款期限較長(zhǎng)，附加限制少，資金成本也不太高，但手續(xù)復(fù)雜，對(duì)企業(yè)要求嚴(yán)格，而且我國(guó)債券市場(chǎng)相對(duì)清淡，交投不活躍，發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)大，特別是長(zhǎng)期債券，面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)較大，而又欠缺風(fēng)險(xiǎn)管理的金融工具。

　　陳峰律師，揚(yáng)州法律顧問(wèn)律師，現(xiàn)執(zhí)業(yè)于江蘇大揚(yáng)律師事務(wù)所，不但擁有堅(jiān)實(shí)的法學(xué)理論基礎(chǔ)知識(shí)，而且也具有豐富的法律操作實(shí)踐經(jīng)歷，擅長(zhǎng)于解決各類與公司法務(wù)相關(guān)糾紛，執(zhí)業(yè)多年處理近千件公司法務(wù)糾紛案件，從事律師工作始終秉承“正直、誠(chéng)信、敬業(yè)”的執(zhí)業(yè)理念，處理接受委托的每一個(gè)案件，勤于鉆研法律、善于總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。秉承提供高質(zhì)量的法律服務(wù)為宗旨，辦案嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真、庭審經(jīng)驗(yàn)豐富、對(duì)客戶交付的法律事務(wù)，勢(shì)必親力親為，勤勉盡責(zé)，深得企業(yè)和當(dāng)事人高度認(rèn)可。

企業(yè)債券發(fā)行程序是怎樣的?

　　1、企業(yè)按照企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模申請(qǐng)材料目錄及其規(guī)定的格式，提出債券發(fā)行規(guī)模申請(qǐng)。省屬企業(yè)直接向省發(fā)展改革委提出申請(qǐng);其他企業(yè)由各設(shè)區(qū)的市發(fā)展改革委初審后，向省發(fā)展改革委轉(zhuǎn)報(bào)申請(qǐng)。經(jīng)省發(fā)展改革委統(tǒng)一審核后，集中向國(guó)家發(fā)展改革委申請(qǐng)我省企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模。

　　2、國(guó)家發(fā)展改革委根據(jù)市場(chǎng)情況和已下達(dá)債券發(fā)行規(guī)模發(fā)行情況，不定期受理企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模申請(qǐng)，并按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)法律法規(guī)及國(guó)務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定的發(fā)債條件，對(duì)企業(yè)的發(fā)債規(guī)模申請(qǐng)進(jìn)行審核，符合發(fā)債條件的，核定發(fā)行規(guī)模和資金用途，報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院同意后，由國(guó)家發(fā)展改革委下達(dá)發(fā)債規(guī)模，再經(jīng)省發(fā)展改革委統(tǒng)一轉(zhuǎn)發(fā)涉及省直屬企業(yè)和相關(guān)市的企業(yè)發(fā)債規(guī)模并提出有關(guān)要求。

公司債券上市發(fā)行的程序是什么?

　　1、作出決議或決定 股份有限公司、有限責(zé)任公司發(fā)行公司債券，由董事會(huì)制訂方案，股東會(huì)作出決議;國(guó)有獨(dú)資公司發(fā)行公司債券，應(yīng)由國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國(guó)家授權(quán)的部門作出決定。

　　2、申請(qǐng)發(fā)行公司在作出發(fā)行公司債券的決議或者決定后，必須依照公司法規(guī)定的條件，向國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門提交規(guī)定的申請(qǐng)文件，報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)，所提交的申請(qǐng)文件，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。向國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門提交的申請(qǐng)文件包括：公司登記證明、公司章程。公司債券募集辦法、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和驗(yàn)資報(bào)告。

　　3、發(fā)行公司債券的批準(zhǔn)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門依照法定條件負(fù)責(zé)批準(zhǔn)公司債券的發(fā)行，該部門應(yīng)當(dāng)自受理公司債券發(fā)行申請(qǐng)文件之日起三個(gè)月內(nèi)作出決定;不予審批的，應(yīng)當(dāng)作出說(shuō)明。

　　4、公告募集辦法 發(fā)行公司債券申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告?zhèn)技k法;在募集辦法中應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：

　　(1)公司名稱;

　　(2)債券總額和債券的票面金額;

　　(3)債券的利率;

　　(4)還本付息的期限和方式;

　　(5)債券發(fā)行的起止日期;

　　(6)公司凈資產(chǎn)額;

　　(7)已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額;

　　(8)公司債券的承銷機(jī)構(gòu)。

　　5、公司債券的載明事項(xiàng) 公司發(fā)行公司債券，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利率、償還期限等事項(xiàng)，并由董事長(zhǎng)簽名，公司蓋章。

　　6、公司債券存根簿 公司發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)置備公司債券存根簿。發(fā)行記名公司債券的，應(yīng)當(dāng)在公司債券存根簿上載明下列事項(xiàng)：

　　(1)債券持有人的姓名或者名稱及住所;

　　(2)債券持有人取得債券的日期及債務(wù)的編號(hào);

　　(3)債券總額，債券的票面金額，債券的利率，債券的還本付息的期限和方式;

　　(4)債券的發(fā)行日期。

　　7、發(fā)行中不當(dāng)行為的糾正國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門對(duì)已作出的審批公司債券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷;尚未發(fā)行的，停止發(fā)行;已經(jīng)發(fā)行公司債券的，發(fā)行的公司應(yīng)當(dāng)向認(rèn)購(gòu)人退還所繳股款并加算銀行同期存款利息。

　　陳峰律師 江蘇揚(yáng)州知名律師，承辦公司法務(wù)案例近千件,經(jīng)驗(yàn)豐富，在辦理案件中可以快速找到使案件得到正確解決的法律關(guān)系的切入點(diǎn)，使案件解決的結(jié)果符合法律公正本意，并且使當(dāng)事人的合法利益得到最大的保護(hù)。