2019年企業(yè)債券發(fā)行條件是什么?公司債券發(fā)行的流程是怎樣的?

　　企業(yè)發(fā)行債券是重要的融資方式之一，但發(fā)行債券是需要一定條件的，并且需要向有關(guān)的部門提出申請，管理部門審查通過后，公司才能發(fā)行債券募集資金。向公司提供貸款的證書，所反映的只是一種普通的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

　　陳峰律師，揚州法律顧問律師，現(xiàn)執(zhí)業(yè)于江蘇大揚律師事務(wù)所，不但擁有堅實的法學(xué)理論基礎(chǔ)知識，而且也具有豐富的法律操作實踐經(jīng)歷，擅長辦理：公司法務(wù)等糾紛案件。從事律師工作始終秉承“正直、誠信、敬業(yè)”的執(zhí)業(yè)理念，處理接受委托的每一個案件，勤于鉆研法律、善于總結(jié)經(jīng)驗。深厚的法學(xué)功底、豐富的實踐經(jīng)驗、良好的人品和過硬的業(yè)務(wù)能力，贏得了廣大委托人的信任，為您尋求最完善的法律服務(wù)解決方案。

企業(yè)債券發(fā)行條件是什么?

　　1.所籌資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃;

　　2.凈資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到規(guī)定的要求;

　　3.經(jīng)濟(jì)效益良好，近三個會計年度連續(xù)盈利;

　　4.現(xiàn)金流狀況良好，具有較強的到期償債能力;

　　5.近三年沒有違法和重大違規(guī)行為;

　　6.前一次發(fā)行的企業(yè)債券已足額募集;

　　7.已經(jīng)發(fā)行的企業(yè)債券沒有延遲支付本息的情形;

　　8.企業(yè)發(fā)行債券余額未超過其凈資產(chǎn)的40%。用于固定資產(chǎn)投資項目的，累計發(fā)行額不得超過該項目總投資的20%(目前執(zhí)行30%);

　　9.符合國家發(fā)展改革委根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和宏觀調(diào)控需要確定的企業(yè)債券重點支持行業(yè)、最低凈資產(chǎn)規(guī)模以及發(fā)債規(guī)模的上、下限;

　　10.符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

公司債券發(fā)行的流程是怎樣的?

　　第一，作出決議或決定。股份有限公司、有限責(zé)任公司發(fā)行公司債券，要由董事會制訂發(fā)行公司債券的方案，提交股東會審議作出決議。國有獨資公司發(fā)行公司債券，由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)的部門作出決定。

　　第二，提出申請。公司應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券管理部門提出發(fā)行公司債券的申請，并提交下列文件：

　　(1)公司登記證明;

　　(2)公司章程;

　　(3)公司債券募集辦法;

　　(4)資產(chǎn)評估報告和驗資報告。

　　第三，經(jīng)主管部門批準(zhǔn)。國務(wù)院證券管理部門對公司提交的發(fā)行公司債券的申請進(jìn)行審查，對符合公司法規(guī)定的，予以批準(zhǔn);對不符合規(guī)定的不予批準(zhǔn)。

　　第四，與證券商簽訂承銷協(xié)議。

　　第五，公告公司債券募集方法。發(fā)行公司債券的申請批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告公司債券募集辦法。公司債券募集辦法應(yīng)當(dāng)載明下列主要事項：

　　(1)公司名稱;

　　(2)債券總額和債券的票面金額;

　　(3)債券的利率;

　　(4)還本付息的期限和方式;

　　(5)債券發(fā)行的起止日期;

　　(6)公司凈資產(chǎn)額;

　　(7)已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額;

　　(8)公司債券的承銷機構(gòu)。發(fā)行公告上還應(yīng)載明公司債券的發(fā)行價格和發(fā)行地點。

　　第六，認(rèn)購公司債券。社會公眾認(rèn)購公司債券的行為稱為應(yīng)募，應(yīng)募的方式可以是先填寫應(yīng)募書，而后履行按期繳清價款的義務(wù)，也可以是當(dāng)場以現(xiàn)金支付購買。當(dāng)認(rèn)購人繳足價款時，發(fā)行人負(fù)有在價款收訖時交付公司債券的義務(wù)。

　　陳峰律師 江蘇揚州知名律師，承辦公司法務(wù)案例近千件,經(jīng)驗豐富，在辦理案件中可以快速找到使案件得到正確解決的法律關(guān)系的切入點，使案件解決的結(jié)果符合法律公正本意，并且使當(dāng)事人的合法利益得到最大的保護(hù)。